Сучасна банківська система складається збезлічі банків. Банки крім власних коштів працюють також за рахунок коштів залучених, тобто, за рахунок вкладів. Залучатися можуть вільні кошти як фізичних, так і юридичних осіб, але активність залучення і пропоновані процентні ставки безпосередньо залежать від міри банку в додаткових коштах. Видів вкладів безліч, але найбільш вигідним для клієнта вважається вкладення коштів, при якому є капіталізація відсотків по вкладу. Вибираючи відповідний вид вкладу, потрібно чітко розуміти що таке капіталізація внеску і капіталізація відсотків по вкладу. Капіталізація вкладу - це збільшення його суми на суму нарахованих відсотків. Зазвичай при внесенні вкладу відкривається окремий депозитний рахунок, на якому і враховується внесена сума. Залежно від умов розміщення вкладу проценти можуть нараховуватися в кінці строку, щомісячно, щоквартально і навіть один раз на рік. При капіталізації вкладу нараховані відсотки будуть додаватися до суми вкладу, яка після закінчення його терміну буде перерахована на поточний рахунок вкладника. Відсотки при капіталізації вкладу розраховуються кожен раз виходячи з спочатку внесеної суми, тому не збільшуються з часом. У разі ж розміщення коштів з такою можливістю як капіталізація відсотків по вкладу нараховані відсотки не просто додаються до суми вкладу, а беруть участь в наступному нарахуванні. Таким чином при кожному наступному нарахуванні сума вкладу збільшується на суму нарахованих відсотків. В результаті відсотки нараховуються на відсотки, що істотно збільшує ефективну ставку за вкладом. Капіталізація відсотків за вкладом саме завдяки цій особливості і рекламується усіма банками, в яких є подібний вид вкладу.
Перевага вкладу з капіталізацією відсотків -більш високий рівень доходу в порівнянні з вкладами з періодичною виплатою відсотків. Таке прибуткове розміщення вільних коштів вибирають клієнти, які не бажають або не можуть щомісяця знімати нараховані відсотки.
Річні відсоткові ставки по вкладах зкапіталізацією відсотків зазвичай нижче, ніж по вкладах з виплатою відсотків в кінці терміну, але вище, ніж по вкладах з періодичної їх виплатою. Причина цього - в упевненості банку в тому, що внесені грошові кошти будуть в його розпорядженні саме вказане в договорі кількість часу.
Строки розміщення вкладів з капіталізацієювідсотків розрізняються залежно від банку, але зазвичай складають від 1 року. Розміщення внеску на менший термін недоцільно, так як капіталізація відсотків буде несуттєвою і практично непомітною. Єдиний виняток - вклади на дуже великі суми.
Зазвичай капіталізація відсотків завдякивикористовуваному банком програмного забезпечення відбувається автоматично, так що перевіряти правильність нарахування немає сенсу. Але при бажанні це можна зробити, слід тільки враховувати, що нарахування відсотків відбувається з дня, наступного за днем розміщення вкладу. При бажанні, можна навіть зробити капіталізацію власними силами. Для цього розміщується вклад з можливістю поповнення і періодичною виплатою відсотків. Нараховану та виплачену суму відсотків клієнт може самостійно вносити як поповнення вкладу, в результаті чого отримає майже таку ж капіталізацію відсотків.
Крім капіталізації вкладу та відсотківіснує ще і таке поняття як тонка капіталізація. До сфери вкладів вона не має відношення, торкаючись більше капіталу фірм і компаній. Тонка або недостатня капіталізація має на увазі, що компанія працює в основному не за рахунок власних коштів, а за рахунок залучених чи позикових.
</ P>
